鐵嶺技師學院
2019年部門決算公開細則
附件：1
目 錄
第一部分 鐵嶺技師學院概況
一、主要職責
二、部門決算單位構成
第二部分 鐵嶺技師學院2019年部門決算表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金財政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況表
第三部分 鐵嶺技師學院2019年部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 鐵嶺技師學院概況
一、主要職責
學校宗旨和業(yè)務范圍：
普通中、高等職業(yè)學歷教育；技工學歷教育；科學研究；招生培養(yǎng)初、中、高級技術工人及技師；舉辦中專、大專繼續(xù)教育；招收及培訓失業(yè)，在職初、中、高級技術工人和技師；為社會培養(yǎng)中高級技術工人，提高職業(yè)素質和水平。
二、部門決算單位構成
2019年鐵嶺技師學院部門決算即學校本級 1 個單位。
第二部分 鐵嶺技師學院決算公開表
（鏈接以下部門決算表）
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金財政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況表
第三部分 2019年部門決算情況說明
一、收支決算總體情況
（一）2019年收入總計6791.05萬元。包括:
1.財政撥款收入 6791.05萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入6791.05萬元，政府性基金收入 0 萬元。
2.上級補助收入 0 萬元，主要是 收入。
3.事業(yè)收入 0 萬元，主要是 收入。
4.經(jīng)營收入 0 萬元，主要是 收入。
5.附屬單位上繳收入 0 萬元，主要是 收入。
6.其他收入 0 萬元，主要是 收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額 0 萬元，主要是 收入。
8.上年結轉和結余 0 萬元，主要是 收入。
收入增減情況。與上年相比，今年收入減少759萬元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開放式公共實訓基地項目按計劃撥付而較去年減少，致使今年財政補助收入有所減少。
（二）支出總計 6791.05 萬元，包括：
1.基本支出6346.44萬元，主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出 4286.91萬元，對個人和家庭的補助支出238.90萬元，商品和服務支出1820.62萬元。
2.項目支出 444.61 萬元，主要包括開放性公共實訓基地建設、 實習實訓設備購置等業(yè)務支出。
3.上繳上級支出 0 萬元。主要包括 等業(yè)務支出。
4.經(jīng)營支出 0 萬元，主要包括 等業(yè)務支出。
5.對附屬單位補助支出 0 萬元，主要包括 等業(yè)務支出。
支出增減情況。今年支出減少759萬元萬元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開放式公共實訓基地項目按計劃撥付而較去年減少。
（三）年末結轉和結余 0 萬元
主要是部分未完成項目需下年度繼續(xù)使用的資金。與上年相比，今年結轉結余增加（減少） 元，增長（降低） %，主要原因：是………。
二、2019年部門財政撥款支出決算情況
（一）總體情況
2019年財政撥款支出 6791.05 萬元，其中：基本支出6346.44萬元，項目支出444.61 萬元。與上年相比，財政撥款支出減少759萬元，降低 11.18 %，主要原因：本年度開放式公共實訓基地項目按計劃撥付而較去年減少。
與年初預算相比，2019財政撥款支出完成年初預算的 100 %，其中：基本支出完成年初預算的 100 %，項目完成年初預算的 100 %。
（二）具體情況
2019年財政撥款支出 6791.05 萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出 5577.31萬元，社會保障和就業(yè)支出 744.1萬元，衛(wèi)生健康支出162.58 萬元，住房保障支出 281.8萬元，一般公共服務支出25.25萬元。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2019年一般公共預算財政撥款安排“三公”經(jīng)費支出
27.32 萬元，其中：因公出國（境）費 0 萬元，公務接待費 0萬元，公務用車購置及運行維護費 27.32萬元。
1. 因公出國（境）費 0 萬元，主要用于 等，參加出國（境）團組 個，累計 人次。2019年因公出國（鏡）費比（上年）增減 0 萬元。
2.公務接待費 0 萬元，主要用于 校企合作辦學 等，2019年國內(nèi)公務接待累計0批次，0人。2019年公務接待費比上年減少0 萬元，主要是 等原因。
3.公務用車購置費 0 萬元，主要用于 等,當年購置公務用車 0 輛。
公務用車運行維護費27.32萬元，主要用于 汽油、道橋費、車維修 等。比2018年增加10.4萬元，主要原因是我院今年承辦了人社部7.15世界青年技能日暨技能中國行2019走進遼寧活動啟動儀式、遼寧省技師杯職業(yè)技能大賽、第46屆世界技能大賽遼寧省選拔賽、高職院校擴招、再就業(yè)培訓等用車頻率較大及汽油價格上漲等原因形成的。
截至年末使用一般公共預算財政撥款開支的公務用車保有量 6 輛。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預算財政撥款基本支出 6791.05 萬元，其中：人員經(jīng)費 4525.82 萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、住房公積金、學生獎助學金、離休費等；日常公用經(jīng)費 1820.62 萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、取暖費、物業(yè)管理費、維修（護）費、培訓費、專用材料費等。
五、其他重要事項的情況說明
（一）政府采購支出情況
2019年鐵嶺技師學院政府采購支出總額 593.06 萬元，其中：政府采購貨物支出537.69 萬元，政府采購工程支出55.37萬元，政府采購服務支出 0 萬元。授予中小企業(yè)合同金額593.06萬元，占政府采購支出總額的 100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額 474.46 萬元，占政府采購支出總額的 80 %。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，鐵嶺技師學院共有車輛 6 輛，其中：副縣級以上領導干部用車 輛，主要領導干部用車 輛，機要通訊用車 6 輛，應急保障用車 輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車 輛，特種專業(yè)技術用車 輛，離退休干部用車 輛，其他用車 輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備 2 臺（套），單價100萬元以上專用設備 0 臺（套）。
（四）預算績效管理工作開展情況
根據(jù)財政績效管理要求，我單位組織對2019年度預算項目支出開展了績效自評，共涉及項目3個，涉及資金 444.61 萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到 100 %，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）為 100 分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預算項目管理主要存在以下問題：一是項目建設需要進一步強化管理；二是節(jié)約意識需要加強。
下一步我單位將采取以下措施加以改進：一是切實履行我單位作為用款人的績效評價主體責任，強化績效理念，樹立績效意識。二是充分吸取、運用績效自評成果，提高資金使用效率。三是牢固樹立過緊日子思想，提高節(jié)約意識。四是強化項目管理。進一步科學論證、審查項目。五是全面跟蹤項目實施進展情況，高效利用有限的財政資金。六是科學設置績效評價標準，更加符合實際，客觀科學。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。
2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
15.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
16.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
17.一般公共服務（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
18.一般公共服務（類）財政事務（款）預算改革業(yè)務（項）：反映財政部門用于預算改革方面的支出。
19.一般公共服務（類）財政事務（款）財政國庫業(yè)務（項）：反映財政部門用于財政國庫集中收付業(yè)務方面的支出。
20.一般公共服務（類）財政事務（款）信息化建設支出（項）：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設方面的支出。
21.一般公共服務（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）后勤服務中心、醫(yī)務室等附屬事業(yè)單位。
22.一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）：反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。
23.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
24.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
25.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：反映按規(guī)定用于烈士和犧牲、病故人員家屬的一次性和定期撫恤金以及喪葬補助費。
26.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）傷殘撫恤（項）：反映按規(guī)定用于傷殘人員的撫恤金和按規(guī)定開支的各種傷殘補助費。
27.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
28. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
29.節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）水體（項）：反映政府在排水、污水處理、水污染防治、湖庫生態(tài)環(huán)境保護、水源地保護、國土江河綜合整治、河流治理與保護、地下水修復與保護等方面的支出。
30.農(nóng)林水事務（類）農(nóng)業(yè)（款）其他農(nóng)業(yè)支出（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)方面的支出。
31.交通運輸（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）成品油價格改革補貼其他支出（項）：反映成品油價格改革財政補貼對其他方面的支出。
32.資源勘探信息等支出（類）工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管（款）其他工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管支出（項）：反映其他用于工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管方面的支出。
33.援助其他地區(qū)支出（類）其他支出（款）其他（項）：反映援助其他地區(qū)資金中的其他支出。
34. 國土海洋氣象等支出（類）國土資源事務（款）其他國土資源事務支出（項）：反映其他用于國土資源事務方面的支出。
35.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。